全国实行金税三期后，在新开票系统中，开具红字专用发票的流程

此流程适用于开具的发票跨月被退回，需要开具红字的情况。

如果是当月的发票，直接作废即可。

工具/原料

需要冲销的红字发票（记账联、发票联、抵扣联）

新的空白专用发票

开票软件

方法/步骤

1

打开开票系统

点击左上方“红字发票信息表”

选择“红字专用增值税发票信息表填开”，出现图示内容。

点选“销售方申请”，在下方区域填入需冲销专用发票的“发票代码”和“发票号码”



2

根据显示内容，核对需冲销发票的票面信息



3

点击“确认”，自动生成“开具红字增值税专用发票信息表”

再次核对需冲销专用发票的票面信息

点击“打印”，在出现的打印选项中选择“不打印”，此时会自动保存，点击关闭。



4

打开左上方“红字发票信息表”，选择“红字专用增值税发票信息表查询导出”

在出现的界面中，选中刚刚申请的发票（一般为第一条，信息表描述为“未上传”），点击“上传”（一般一分钟内，信息表描述栏会显示“审核通过”）



5

打开这条记录，点击打印，进行保存

此时会出现一张“开具红字增值税发票信息表”，核对后，打印出来（作为红字发票记账凭证的附件）

此时可以关闭所有的窗口



6

打开“发票填开”-“增值税专用发票填开”

在打开的发票页面点击上方“红字”



7

在弹出窗口，根据第五步打印的“开具红字增值税专用发票信息表”填入“红字发票信息表编号”，点击下一步



8

核对窗口显示的即将开具的新发票的“发票代码”和“发票号码”，点击下一步



9

此时会自动生成红字发票。

我们只需对下票面信息，打印即可。

END

注意事项

核对票面信息的购销单位名称、商品、数量、单价、金额

核对需冲销发票的发票代码和发票号码，以及新发票的发票代码和发票号码